26 ноября 2025
Заплати налоги и живи спокойно
До 1 декабря ярославцы, как и все россияне, должны уплатить земельный, транспортный, налог на имущество и НДФЛ. Если не уплатить налоги вовремя, со 2 декабря на сумму задолженности будут начисляться пени. Как оплатить налоги и что будет, если не сделать это вовремя? Управление федеральной налоговой службы по Ярославской области отвечает на актуальные вопросы по уплате налогов.
Кто имеет право на льготы при начислении налогов?
– Определенные категории граждан – это пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды 1-й и 2-й групп, чернобыльцы, ветераны боевых действий, участники СВО и члены их семей, многодетные граждане и ряд других категорий имеют право на льготы (налоговые вычеты) по земельному налогу, налогу на имущество физических лиц, а также по транспортному налогу. Льготы бывают федеральные, региональные и местные.
Так, например, налоговая база по земельному налогу уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв. м. площади одного земельного участка; по имуществу предусмотрено освобождение от уплаты налога в отношении одного объекта налогообложения каждого вида (квартиры или комнаты, жилого дома, гаража или машино-места).
По транспортному налогу самая распространенная льгота в нашем регионе – освобождение от уплаты налога в отношении легкового автомобиля с двигателем мощностью до 100 лошадиных сил (включительно), а в отношении легкового автомобиля с двигателем мощностью свыше 100 лошадиных сил либо иного транспортного средства – на сумму налога, рассчитанную для легкового автомобиля с двигателем мощностью 100 лошадиных сил, то есть 1580 рублей в целом за год.
Большинству льготников льготы либо налоговые вычеты предоставляются в беззаявительном порядке на основании сведений, полученных в рамках взаимодействия с органами МВД России, Социального фонда России, Росреестра, соцзащиты и других ведомств.
Подробнее ознакомиться с перечнем налоговых льгот и уточнить категорию лиц, имеющих право на льготы по имущественным налогам, можно с помощью сервиса ФНС России «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».
Какие изменения произойдут в 2026 году в сфере налогообложения?
– Государственной думой РФ 20 ноября принят законопроект, которым вводятся дополнительные льготы для владельцев налогооблагаемого имущества.
Для участников СВО и членов их семей с налогового периода 2022 года планируется предоставить вычет, уменьшающий базу по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади одного земельного участка. С 2026 года указанный вычет, а также уменьшение налоговой базы в отношении квартиры (комнаты) и жилого дома на величину кадастровой стоимости соответственно 5 и 7 кв. м за каждого ребенка планируется применять для лиц, имеющих трех и более несовершеннолетних детей (детей в возрасте до 23 лет, обучающихся в образовательных организациях по очной форме обучения).
Также планируется ввести на федеральном уровне льготу по транспортному налогу с налогового периода 2022 года для ветеранов боевых действий, участников специальной военной операции и членов их семей.
Человек заплатил налог через приложение, но спустя две недели там не отображается оплата. Что делать?
– Да, оплата может не отображаться. Дело в том, что когда налог уплачивается заблаговременно, до установленного срока, он временно учитывается как «отложенная переплата». Это означает, что денежные средства поступили в бюджет и зарезервированы на едином налоговом счете налогоплательщика, но будут зачтены только в день наступления срока его уплаты.
До 1 декабря 2025 года сумма начисленного налога может продолжать отображаться в Личном кабинете в блоке «Отложенная переплата» раздела «ЕНС», несмотря на уже произведенный платеж. Это стандартный порядок, и повода для беспокойства здесь нет. Главное – произвести платеж до 1 декабря. Повторно платить не нужно.
Если платеж не отразился вовсе – рекомендуется проверить реквизиты и дату оплаты, а при необходимости обратиться в налоговый орган по месту учета.
Если человек не пользуется приложениями, как ему заплатить налоги?
– Граждане уплачивают имущественные налоги на основании налогового уведомления. Для оплаты налогов в налоговом уведомлении имеются все необходимые данные: QR-код, штрих-код, УИН (уникальный идентификатор начислений), банковские реквизиты платежа. Заплатить можно через кредитные учреждения, почтовые отделения.
Также можно заплатить налоги с помощью сервиса на сайте ФНС России «Уплата налогов и пошлин» без регистрации в нем.
С 1 ноября 2025 года вступил в силу Федеральный закон, который ввел внесудебный порядок взыскания налоговой задолженности с физических лиц и самозанятых, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Это означает, что налоговые органы смогут взыскивать долги по налогам, минуя судебные разбирательства, при условии отсутствия спора с налоговым органом.
Если гражданин не уплатит налоги в установленный срок, налоговые органы смогут взыскать задолженность в первую очередь за счет денежных средств на счетах в банках, далее – за счет имущества налогоплательщика, через службу судебных приставов. В этом случае должнику придется уплатить исполнительский сбор службы судебных приставов.
В случае налоговой задолженности гражданину через личный кабинет на сайте ФНС России, портал «Госуслуги» или заказным письмом будет направляться информационное сообщение.
Есть несовершеннолетние дети – собственники жилья. Где посмотреть налоги, начисляемые им?
– Несовершеннолетние также признаются налогоплательщиками, если владеют жильем или долей в нем, земельным участком и другой недвижимостью. Им, как и другим налогоплательщикам, направляются налоговые уведомления на уплату налогов. Оплачивать налоги за детей могут родители, усыновители, опекуны, попечители и иные лица.
Если родители являются пользователями сервиса ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»), есть возможность оплачивать налоги за детей в указанном сервисе с помощью вкладки «Семейный доступ».
27 ноября с 09.00 до 20.00 и 28 ноября с 09.00 до 18.00 в операционных залах налоговых органов Ярославской области для граждан пройдут дни открытых дверей по исполнению налоговых уведомлений. Специалисты налоговой службы помогут каждому обратившемуся разобраться с начислениями и своевременно уплатить налоги за свое имущество, транспорт, земельные участки, а также налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
– Определенные категории граждан – это пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды 1-й и 2-й групп, чернобыльцы, ветераны боевых действий, участники СВО и члены их семей, многодетные граждане и ряд других категорий имеют право на льготы (налоговые вычеты) по земельному налогу, налогу на имущество физических лиц, а также по транспортному налогу. Льготы бывают федеральные, региональные и местные.
Так, например, налоговая база по земельному налогу уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв. м. площади одного земельного участка; по имуществу предусмотрено освобождение от уплаты налога в отношении одного объекта налогообложения каждого вида (квартиры или комнаты, жилого дома, гаража или машино-места).
По транспортному налогу самая распространенная льгота в нашем регионе – освобождение от уплаты налога в отношении легкового автомобиля с двигателем мощностью до 100 лошадиных сил (включительно), а в отношении легкового автомобиля с двигателем мощностью свыше 100 лошадиных сил либо иного транспортного средства – на сумму налога, рассчитанную для легкового автомобиля с двигателем мощностью 100 лошадиных сил, то есть 1580 рублей в целом за год.
Большинству льготников льготы либо налоговые вычеты предоставляются в беззаявительном порядке на основании сведений, полученных в рамках взаимодействия с органами МВД России, Социального фонда России, Росреестра, соцзащиты и других ведомств.
Подробнее ознакомиться с перечнем налоговых льгот и уточнить категорию лиц, имеющих право на льготы по имущественным налогам, можно с помощью сервиса ФНС России «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».
Какие изменения произойдут в 2026 году в сфере налогообложения?
– Государственной думой РФ 20 ноября принят законопроект, которым вводятся дополнительные льготы для владельцев налогооблагаемого имущества.
Для участников СВО и членов их семей с налогового периода 2022 года планируется предоставить вычет, уменьшающий базу по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади одного земельного участка. С 2026 года указанный вычет, а также уменьшение налоговой базы в отношении квартиры (комнаты) и жилого дома на величину кадастровой стоимости соответственно 5 и 7 кв. м за каждого ребенка планируется применять для лиц, имеющих трех и более несовершеннолетних детей (детей в возрасте до 23 лет, обучающихся в образовательных организациях по очной форме обучения).
Также планируется ввести на федеральном уровне льготу по транспортному налогу с налогового периода 2022 года для ветеранов боевых действий, участников специальной военной операции и членов их семей.
Человек заплатил налог через приложение, но спустя две недели там не отображается оплата. Что делать?
– Да, оплата может не отображаться. Дело в том, что когда налог уплачивается заблаговременно, до установленного срока, он временно учитывается как «отложенная переплата». Это означает, что денежные средства поступили в бюджет и зарезервированы на едином налоговом счете налогоплательщика, но будут зачтены только в день наступления срока его уплаты.
До 1 декабря 2025 года сумма начисленного налога может продолжать отображаться в Личном кабинете в блоке «Отложенная переплата» раздела «ЕНС», несмотря на уже произведенный платеж. Это стандартный порядок, и повода для беспокойства здесь нет. Главное – произвести платеж до 1 декабря. Повторно платить не нужно.
Если платеж не отразился вовсе – рекомендуется проверить реквизиты и дату оплаты, а при необходимости обратиться в налоговый орган по месту учета.
Если человек не пользуется приложениями, как ему заплатить налоги?
– Граждане уплачивают имущественные налоги на основании налогового уведомления. Для оплаты налогов в налоговом уведомлении имеются все необходимые данные: QR-код, штрих-код, УИН (уникальный идентификатор начислений), банковские реквизиты платежа. Заплатить можно через кредитные учреждения, почтовые отделения.
Также можно заплатить налоги с помощью сервиса на сайте ФНС России «Уплата налогов и пошлин» без регистрации в нем.
С 1 ноября 2025 года вступил в силу Федеральный закон, который ввел внесудебный порядок взыскания налоговой задолженности с физических лиц и самозанятых, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Это означает, что налоговые органы смогут взыскивать долги по налогам, минуя судебные разбирательства, при условии отсутствия спора с налоговым органом.
Если гражданин не уплатит налоги в установленный срок, налоговые органы смогут взыскать задолженность в первую очередь за счет денежных средств на счетах в банках, далее – за счет имущества налогоплательщика, через службу судебных приставов. В этом случае должнику придется уплатить исполнительский сбор службы судебных приставов.
В случае налоговой задолженности гражданину через личный кабинет на сайте ФНС России, портал «Госуслуги» или заказным письмом будет направляться информационное сообщение.
Есть несовершеннолетние дети – собственники жилья. Где посмотреть налоги, начисляемые им?
– Несовершеннолетние также признаются налогоплательщиками, если владеют жильем или долей в нем, земельным участком и другой недвижимостью. Им, как и другим налогоплательщикам, направляются налоговые уведомления на уплату налогов. Оплачивать налоги за детей могут родители, усыновители, опекуны, попечители и иные лица.
Если родители являются пользователями сервиса ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»), есть возможность оплачивать налоги за детей в указанном сервисе с помощью вкладки «Семейный доступ».
27 ноября с 09.00 до 20.00 и 28 ноября с 09.00 до 18.00 в операционных залах налоговых органов Ярославской области для граждан пройдут дни открытых дверей по исполнению налоговых уведомлений. Специалисты налоговой службы помогут каждому обратившемуся разобраться с начислениями и своевременно уплатить налоги за свое имущество, транспорт, земельные участки, а также налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
Комментарии